Point 4
Finances communales. Comptes budgétaires et de résultats pour l'exercice 2018. Bilan au 31 décembre 2018 et synthèse analytique. Approbation. Décision.
- Décision
- Adopté
Vote
Unanimité des 25 membres présents
Les 25 membres qui ont voté
- Vincent BATAILLE
- Chantal BERTOUILLE
- Stéphane DEJONGHE
- Florence DEKIMPE
- Peggy DELBECQUE
- Marie-Eve DESBUQUOIT
- Eric DEVOS
- Frank EFESOTTI
- André GOBEYN
- Charlotte GRUSON
- Marion HOF
- David KYRIAKIDIS
- Alice LEEUWERCK
- Jean-Baptiste LINDEBOOM
- Myriam LIPPINOIS
- Johanna MOENECLAEY
- Philippe MOUTON
- Gael OOGHE
- Jean-Jacques PIETERS
- José RYCKEBOSCH
- Didier SOETE
- Sylvie VANCRAEYNEST
- Clémentine VANDENBROUCKE
- Didier VANDESKELDE
- David WERQUIN
Ce que dit le procès-verbal texte d'origine, données personnelles masquées
Madame la Présidente propose au Conseil d'approuver les comptes budgétaires et de résultats pour l'exercice 2018 – bilan au 31 décembre 2018 et synthèse analytique – aux montants repris ci-dessous :
| COMPTE BUDGETAIRE 2018 | |||
|---|---|---|---|
| Résultat budgétaire | |||
| Service ordinaire | Service extraordinaire | ||
| Droits constatés nets | + | 30.403.394,92 | 13.106.489,98 |
| Engagements | - | 25.246.434,97 | 10.554.096,75 |
| + Excédent/- Déficit budgétaire | = | + 5.156.959,95 | + 2.552.393,23 |
| Résultat comptable | |||
| Service ordinaire | Service extraordinaire | ||
| Droits constatés nets | + | 30.403.394,92 | 13.106.489,98 |
| Imputations | - | 24.982.516,32 | 5.769.375,88 |
| + Excédent/- Déficit budgétaire | = | + 5.420.878,60 | + 7.337.114,10 |
| COMPTE DE RESULTATS 2018 | |||
| Charges courantes | Produits courants | ||
| 23.410.410 | 24.748.228 | ||
| Boni courant | + | 1.337.818 | |
| Charges non décaissées | Produits non encaissés | ||
| 2.402.583 | 2.381.068 | ||
| Boni d'exploitation | + | 1.316.303 | |
| Charges exceptionnelles | Produits exceptionnels | ||
| 3.734.229 | 4.515.843 | ||
| Boni exceptionnel | + | 781.614 | |
| TOTAL DES CHARGES | TOTAL DES PRODUITS | ||
| 29.547.222 | 31.645.139 | ||
| Boni de l'exercice | + | 2.097.917 | |
| BILAN 2018 | |||
| ACTIF | PASSIF | ||
| Actifs immobilisés | 76.067.766 | Fonds propres | 80.210.738 |
| Actifs circulants | 18.660.590 | Dettes | 14.517.618 |
| TOTAL | 94.728.356 | 94.728.356 |
Elle précise que ces documents comptables ont été examinés en détail par la Commission Communale des Finances en sa séance du 23.04.2019.
A la demande de Madame la Présidente, Monsieur Régis DUMORTIER, Directeur Financier, développe brièvement, à l'aide de slides, ces documents comptables.
Evolution des dépenses - Transferts
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DEPENSES DE TRANSFERTS | Evolution 17/18 | ||||
| Intervention au CPAS | 2.872.086 | 2.810.834 | 2.826.387 | 2.826.611 | 0,01% |
| Intervention Zone de police (dont SAV) | 1.706.800 | 1.756.800 | 1.666.439 | 1.635.800 | -1,84% |
| Intervention SRI | 628.572 | 636.134 | 682.159 | 911.504 | 33,62% |
| Intervention cotisations IPALLE | 803.693 | 924.036 | 916.618 | 915.732 | -0,10% |
| Intervention fabriques d'église & laïcité | 31.962 | 30.463 | 43.736 | 41.611 | -4,86% |
| Autres cotisations interc (No Télé,...) | 65.289 | 80.977 | 73.457 | 79.537 | 8,28% |
| Subventions associations (Voir liste) | 1.034.172 | 962.706 | 1.014.865 | 1.010.055 | -0,47% |
| Autres (IEG, SIDEC, EDC, ...) | 1.210.227 | 1.029.399 | 1.012.413 | 1.035.742 | 2,30% |
| sous-total dép. transferts | 8.352.801 | 8.231.349 | 8.236.073 | 8.456.592 | 2,68% |
Evolution des dépenses - Dette
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DEPENSES DE DETTE | Evolution 17/18 | ||||
| Intérêts débiteurs | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Charges emprunts part-propre invest.... | 1.034.061,02 | 926.956,10 | 865.292,09 | 858.185,71 | -0,82% |
| Charges emprunts part Etat | 182.713,93 | 196.606,56 | 209.419,07 | 220.388,92 | 5,24% |
| Autres (IPALLE annuités SPGE sur article à l'extra en 2018) | 156.673,75 | 171.446,98 | 178.045,12 | 41.249,95 | -76,83% |
| sous-total dép. dette | 1.373.449 | 1.295.010 | 1.252.756 | 1.119.825 | -10,61% |
| CHARGES COURANTES | Evolution | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| Achats de matières | 7,67% | 1.209.167 | 1.123.018 |
| Services et biens d'exploitation | 0,25% | 1.318.073 | 1.314.737 |
| Frais de personnel | 7,62% | 11.400.409 | 10.592.839 |
| Sudsides d'exploitation accordés | 1,64% | 8.354.359 | 8.219.199 |
| Remboursements des emprunts | -13,38% | 793.315 | 915.858 |
| Charges financières des emprunts | 0,24% | 331.735 | 330.934 |
| Sous-Total (charges courantes) | 4,05% | 23.410.411 | 22.499.282 |
| BONI COURANT (II' - II) | -28,49% | 1.337.817 | 1.870.816 |
| CHARGES RESULTANT DE LA VARIATION NORMALE DES VALEURS DE BILAN, REDRESSEMENTS ET PROVISIONS | |||
| Provisions pour risques et charges | 0,00% | 0 | |
| Dotations aux amortissements | 24,67% | 2.218.771 | 1.779.672 |
| Dotations aux amortissements des subsides | 0,00% | 22.448 | 22.448 |
| Sous-total (charges non décaissées) | 22,69% | 2.402.583 | 1.958.330 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II + V) | 5,54% | 25.812.993 | 24.457.613 |
| BONI D'EXPLOITATION (VI' - VI) | -36,03% | 1.316.303 | 2.057.700 |
| CHARGES EXCEPTIONNELLES | |||
| du service ordinaire | 11277,27% | 72.106 | 634 |
| du service extraordinaire | 100,00% | 52.500 | 0 |
| Charges exceptionnelles non budgétées | 107290,78% | 1.174.662 | 1.094 |
| Sous-total (charges exceptionnelles) | 75106,94% | 1.299.268 | 1.728 |
| DOTATIONS AUX RESERVES | |||
| - du service ordinaire | -28,40% | 1.500.000 | 2.095.000 |
| - du service extraordinaire | 60,99% | 934.961 | 580.762 |
| TOTAL DES CHARGES (VI + X) | 8,89% | 29.547.222 | 27.135.102 |
Monsieur David WERQUIN, Conseiller Communal, souhaite obtenir un avis technique et objectif de la part du Directeur Financier sur l'état des comptes de la Ville.
Monsieur Régis DUMORTIER, Directeur Financier, précise que la trésorerie disponible est, pour l'année 2018, de l'ordre de 12 millions d'euros.
Après en avoir délibéré, le Conseil décide, à l'unanimité, d'approuver les comptes budgétaires et de résultats pour l'exercice 2018, le bilan au 31 décembre 2018 et la synthèse analytique.